受县人民政府委托，现将2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

（一）2017年一般公共预算执行情况

2017年我县地方一般预算收入完成17,177万元，完成调整预算17,000万元的101%，完成市下达预期目标26,000万元的66%，下降30.6%。其中：税收收入完成7,166万元,完成调整预算的95.5%，下降44.3%，减收5,709万元，主要是受上年清缴欠税形成的高基数、市内县外建筑企业回注册地纳税、延炼印花税停征等因素影响形成的；非税收入完成10,011万元，完成调整预算的105.4%，下降15.7%，减收1,869万元，主要是受一次性因素减少形成的。

2017年，全县上划中央收入7,680万元，下降10.3%；上划省级收入3,031万元,下降30%；上划市级收入完成491万元,增长7.4%；地方财政收入加上划中、省、市收入，全县财政总收入共计完成28,379万元，下降25.5%。

2017年，我县总财力预计193,506万元，较上年总财力197,141万元减少3,635万元。其中：地方财政收入17,177万元；上级补助收入164,955万元(省对县一般性转移支付补助40,175万元，省对县基本财力保障补助5,849万元，调整工资补助5,862万元，专项补助91,247万元，残疾人生活补贴和护理补贴533万元，省对县激励性转移支付补助2,350万元，省对县脱贫攻坚财力性补助200万元，“两税”返还补助492万元，所得税返还补助467万元，成品油价格税费改革返还补助69万元，营改增减收财力性转移支付补助3,531万元，农村税费改革转移支付补助5,208万元，提高村级转移支付补助395万元，省对县农村义务教育学校绩效工资转移支付补助819万元，省对县区农村公共卫生与基层医疗单位绩效工资转移补助48万元，体制调整基数返还补助215万元，工商、技术监督部门人员下划补助1,014万元；药监局下划补助70万元，盐务局下划补助42万元，市一中下划补助2,614万元，结算补助3,755万元);调入资金46万元；上年结余2,249万元；地方政府债券转贷收入9,079万元(其中:新增债券3,568万元，置换债券5,511万元)。

财政总支出188,021万元，较上年财政总支出194,892万元减少6,871万元。其中：地方一般预算支出176,858万元；地方政府性债务还本支出5,511万元；上解支出5,652万元。收支相抵年终滚存结余5,485万元（结转下年支出5,485万元）。

地方一般预算支出176,858万元，完成调整预算的97%，增长7.6%。具体分项目情况是：一般公共服务支出22,674万元，增长0.7%；公共安全支出7,912万元，下降17.9%；教育支出42,536万元，下降7.9%；科学技术支出1,052万元，增长3.5%；文化体育与传媒支出3,018万元，下降5.6%；社会保障和就业支出23,393万元，增长1.6倍；医疗卫生与计划生育支出14,267万元，下降17.9%；节能环保支出1,295万元，下降40.8%；城乡社区事务支出8,617万元，增长57.9%；农林水事务支出37,531万元，增长20.3%；交通运输支出2,785万元，增长0.8%；资源勘探电力信息等事务支出2,377万元，增长2.3倍；商业服务业等事务支出840万元，增长29.6%；金融支出6万元；国土海洋气象等支出1,020万元，下降26.4%；住房保障支出6,152万元，下降40.9%；粮油物资储备事务支出239万元，下降44.7%；债务付息支出686万元，增长2.1倍；其他支出451万元，增长55.5%。

（二）2017年政府性基金预算执行情况

2017年基金预算总财力19,945万元，其中：地方基金预算收入11,087万元(国有土地使用权出让收入11,040万元，新型墙体材料基金收入9万元，城市基础设施配套费收入38万元)；上级专项补助收入792万元；上年结余1,876万元;置换债券转贷收入6,190万元。

基金预算总支出18,138万元，其中:地方基金预算支出11,902万元，调出资金46万元；置换债券转贷支出6,190万元；收支滚存结余1,807万元（其中：专款结余652万元，国有土地使用权出让结余1,155万元）。

以上数据为决算初步汇总结果，决算草案将上报市财政局，待批复后再按程序提交相关会议审查批准。

二、2017年财政主要工作

（一）努力打造发展型财政，经济社会得到强有力保障。一是改进收入管控，定期召开财税库联席会议，及时研究解决收入中存在的问题，努力确保应收尽收。二是加强收入薄弱环节管理，制定出台了《洛川县税收保障管理办法》，规范税收征纳双方行为，维护纳税人合法权益，切实保障税收收入。三是筹措资金15,812万元，重点支持了移民扶贫搬迁、廉租房建设、高标准农田建设、苹果批发市场建设、重点镇建设、交通道路建设、双高双普等一大批重点项目。四是贯彻落实积极的财政政策，提前谋划，主动作为，积极争取上级专项资金91,247万元，财政保障能力进一步提升。

（二）努力打造调控型财政，支出结构得到进一步优化。一是全面推行零基预算，建立“能进能退”的财政资金分配机制。不断加大一般性支出压减力度，除乡镇和公检法维持上年公用经费预算标准外，对入住行政中心的部门单位统一按照上年公用经费补助标准的30%进行压减。对未入住行政中心的部门单位统一按照上年公用经费补助标准的10%进行压减。二是坚持厉行节约，实行“三公”经费定期通报制度，确保只减不增。2017年，全县“三公”经费支出1,019万元，下降4.9%。三是大力支持供给侧结构性改革。巧用金融创新工具降低企业融资门槛与成本，注入300万元苹果营销基金，与县农村商业银行、邮政储蓄银行合作放大10倍，切实解决了中小企业融资担保难问题。不断加大支持非公经济发展力度，安排280万元支持小型微型企业和“四上”企业，全力以赴支持大众创业、万众创新各项政策落实。着力在“补短板”上做文章，加大资金投入力度，安排轻烃综合利用项目资金8,400万元，用于支持我县新兴产业发展，促进产业结构转型升级。

（三）努力打造惠民型财政，人民群众获得感显著增强。2017年，全县民生支出144,008万元，占财政支出的81.4%。一是教育支出完成42,536万元，占一般预算支出的24%，学前教育、农村义务教育生均经费标准逐步提高，贫困生资助体系进一步完善，营养餐工程、薄弱学校改造项目有序实施，顺利通过义务教育均衡县验收，教育事业得到均衡发展。二是认真落实各项惠农强农政策，兑付各项惠农补贴资金6,265万元，切实改善了人民群众生活。三是社会保障支出完成23,393万元，机关事业单位养老保险正式启动实施，城乡低保、农村五保应保尽保，城乡居民养老保险、高龄老人补贴按月发放，社会保障体系不断完善。四是医疗卫生与计划生育支出完成14,267万元，村级医疗服务经费、公立医院经费得到保障，医疗卫生体制改革深入推进，基本公共卫生服务均等化水平不断提高。五是大力支持脱贫攻坚，全面落实财政扶贫投入增长机制。2017年，我县共筹集扶贫项目资金8,390万元，集中用于产业扶贫、贫困村基础设施建设、金融扶贫、农村危房改造、易地移民搬迁、教育扶贫和健康扶贫等方面，圆满完成了脱贫攻坚战工作任务。

（四）努力打造创新型财政，全面深化改革取得新进展。一是切实加强政府性债务管理，确保我县政府性债务控制在风险线以内。2017年，共置换债务11,701万元，其中，置换银行贷款9,990万元，支付拖欠工程款1,022万元，偿还到期政府债券689万元，充分发挥了政府债券在稳增长、惠民生、防风险等方面的促进作用。二是积极开展盘活存量资金工作。2017年，盘活收回各类结转结余资金23,712万元，收回资金主要用于基础设施建设、脱贫攻坚等稳增长、惠民生领域。三是国库集中支付改革全面完成，在县级全覆盖的基础上，乡镇所有单位已全部纳入国库集中支付。四是深化国有企业改革，推进了县属企业领导人员管理工作科学化、制度化、规范化进程。圆满完成了延果集团改制工作，盘活企业有效资产，妥善安置企业职工，维护了社会稳定。五是财政投资评审工作不断加强。2017年，财政投资评审涉及214个项目，送审金额96,081万元，审定金额85,829万元，审减金额10,252万元，审减率11%。六是是政府采购管理进一步强化。2017年，政府采购预算资金7,682万元，实际采购7,071万元，节约资金611万元，节约率8% 。七是农村综合改革持续推进。2017年，全县实施村级一事一议财政奖补项目18个，总投资1,718万元，其中，财政奖补资金1,143万元，带动群众筹资筹劳92万元，受益18个村1.1万人。

（五）努力打造法治型财政，理财能力和水平大幅提升。一是建立了公开透明的预算制度，编制了全口径预算草案。按要求对财政预决算和“三公”经费在政府门户网站进行了公开，主动接受社会监督。二是积极开展绩效评价工作。按照《洛川县2016年一般公共预算支出评价实施方案》，对2016年一般公共预算支出进行了评价，并将2017年所有民生类资金纳入绩效评价管理，改变了多年来财政资金“重分配，轻管理”的格局，实现了从关注速度向重视效益的转变。三是加强财政监督检查。重点对涉及扶贫、公共卫生、教育、粮食等社会关注度高的部门单位，在民生政策落实和专项资金管理使用方面进行了专项检查，针对存在问题及时督促整改，对整改不力、资金长期闲置的坚决予以收回。

（六）努力打造效能型财政，队伍建设得到巩固和加强。一是认真贯彻落实“三项机制”要求，梯次落实约谈提醒、教育转化、问责调整等措施，倒逼广大干部职工转作风、提效能。二是不断加强干部职工思想政治教育，认真学习宣传贯彻党的十九大精神，开展了“大学习、大走访、大调研”活动，以扎实行动和务实成效把党的十九大精神掷地有声地落到实处。三是严格落实路长制要求，积极开展创建省级卫生县城工作，保障了各项创卫工作经费需求。四是加强财政文化建设，教育引导干部职工努力丰厚财学、提高财识、树立财德、改进财风，锻造了一支素质过硬的干部队伍，促进了自身建设的全面加强。

三、2018年财政预算安排草案

综合分析我县经济形势，2018年我县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大及中省市财政工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，以推进“培育新动能、构筑新高地、激发新活力、共建新生活、彰显新形象”的“五新”战略实施为工作主线，坚持稳中求进的工作总基调，坚持底线思维，强化风险防控，树立长期过紧日子、苦日子的思想，继续推行零基预算，清理县级出台的民生政策，压缩一切不必要的支出，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，保工资、保运转、保民生、保平衡。坚持以提高财政收入质量和效益为核心，深入推进管理机制创新，积极培育财源，推进综合治税，保持财政平稳运行。坚持依法理财，推进绩效管理，加大资金整合力度，盘活用好国有资产，着力转方式、补短板，集中财力支持重点领域。

（一）一般公共预算安排草案

2018年我县地方一般预算收入计划安排18,900万元，增长10%，其中：税收收入8,930万元，增长24.6%；非税收入9,970万元，下降0.4%。

地方财政收入加上上划中央收入11,653万元，上划省级收入4,357万元，上划市级收入926万元后，财政总收入计划安排35,836万元，增长26.3%。

2018年，我县一般预算财政总财力142,605万元，较上年年初预算总财力129,218万元增长10.4%，增加13,387万元。其中：①地方财政收入18,900万元;②上级补助收入110,263万元(省对县均衡性转移支付补助40,175万元，省对县基本财力保障补助5,849万元，专项补助32,042万元，调整工资补助5,862万元，省对县脱贫攻坚财力性补助200万元，“两税”返还补助492万元，所得税返还补助467万元，成品油价格税费改革返还补助69万元，农村税费改革转移支付补助5,208万元，提高村级转移支付补助395万元，营改增减收财力性转移支付补助3,531万元，省对县农村义务教育学校绩效工资转移支付补助819万元，省对县区农村公共卫生与基层医疗单位绩效工资转移补助48万元，体制调整基数返还补助215万元，工商、技术监督部门人员下划补助1,014万元，药监局下划补助70万元，盐务局下划补助42万元，市一中下划补助2,614万元，结算补助680万元，市对县一般性转移性支付补助10,471万元);③调入资金13,442万元。

2018年全县财政一般预算支出安排142,605万元，较上年预算增长6.2%。支出项目安排是：一般公共服务支出15,530万元，增长4.1%；公共安全支出8,061万元，增长12%；教育支出42,230万元，增长7%；科学技术支出133万元，下降22.2%；文化体育与传媒支出2,635万元，增长8.8%；社会保障和就业支出12,739万元，增长17.3%；医疗卫生与计划生育支出14,206万元，下降2.2%；节能环保支出97万元，增长12.8%；城乡社区支出2,898万元，增长18.7%；农林水支出25,643万元，增长6.8%；交通运输支出981万元，下降1.9%；资源勘探信息等支出201万元，增长28%；商业服务业等支出182万元，增长2.2%；国土海洋气象等支出2,469万元，增长149.9%；住房保障支出3,166万元，增长45.1%；粮油物资储备支出232万元，下降1.7%；预备费支出500万元，与上年持平；其他支出2,468万元，下降62.4%；地方政府债券还本支出953万元，上解支出5,833万元。

（二）政府性基金预算安排草案

地方基金预算收入12,040万元，其中：城市基础设施配套费收入40万元，国有土地使用权出让收入12,000万元。加上上级专项补助54万元后，2018年基金预算总财力12,094万元，基金预算支出12,094万元。

基金预算总财力12,094万元，其中：地方基金预算收入12,040万元，上级专项补助54万元。基金预算支出12,094万元,支出项目安排是：社会保障和就业支出54万元，城乡社区支出12,040万元。

（三）社会保险基金预算收支草案

社会保险基金预算收入17,900万元，其中：机关事业单位养老保险基金收入17,770万元(基本养老保险基金收入14,840万元，职业年金收入2,930万元)，生育保险基金收入130万元。

社会保险基金预算支出14,908万元，其中：机关事业单位养老保险基金支出14,778万元(基本养老保险基金支出14,616万元，职业年金支出162万元)，生育保险基金支出130万元。

四、2018年财政工作重点

（一）狠抓组织收入，提升财政统筹保障能力。一是全面推行税收保障办法和综合治税工作，定期召开财税库联席会议，加强税收征管，确保应收尽收。二是继续落实中省市各项税收优惠政策，大力推进减税降费，切实降低企业税负，释放市场经济活力。三是对税负偏低行业开展专项税务稽查，对偷逃欠税企业实行“负面清单”，加强与信用管理、政府采购衔接，倒逼企业履行纳税义务。继续执行政府投资项目财政资金“先税后款”制度，对政府投资项目涉及拖欠税款问题，暂停财政拨款，落实好协税护税要求。四是认真研究中省市补助政策，做好项目的储备工作，加大向上向外争取资金力度，切实解决单纯依靠县财政的问题。五是采取有力措施，支持和鼓励本地中小企业联合组建大中型建筑企业集团，探索外来企业、公司在洛川开办分公司，努力解决税源外流问题。

（二）优化支出结构，支持经济平稳健康发展。一是对现有各项民生政策进行系统梳理，在教育、养老、医疗、保障性住房、扶贫和移民搬迁、城乡低保等方面，执行全省统一政策、统一标准的制度体系。对财政状况比较好的时候承诺的一些事情，该降低标准的要降低，该取消的要取消，切实强化政策的精准性和可持续性，在实施民生政策中努力避免超出群众预期和财政承受能力。二是深化部门综合预算管理，改进预算管理方式，对部门单位经费类支出实行分类总额控制。三是加快财政支出进度，强化预算单位的主体责任，建立预算扣减机制，除应急救灾、据实结算等特殊项目外，对不能及时下达的专项资金，按一定比例进行扣减，收回指标由预算统筹使用。四是大力支持供给侧结构性改革，落实“三去一降一补”各项政策，培育特色主导产业、新兴产业、非能产业，全力支持大众创业、万众创新，不断壮大县域经济综合实力。

（三）落实民生政策，促进社会事业协调发展。一是在年初预算安排时，按照“保工资、保运转、保基本民生”的先后顺序给予安排，努力确保“三保”支出需求。二是坚持守住民生底线，努力确保民生支出两个80%目标的实现。统筹安排教育、文化、卫生、扶贫等各项社会事业支出，努力做到应保尽保。三是管好用好扶贫资金。坚持以“县域为平台、项目为支撑”， 全面推进涉农资金整合，加大中省市专项资金统筹，确保扶贫资金“放得下、接得住、管得严、用得好”，为打赢脱贫攻坚战提供财力保障。

（四）坚持深化改革，加快财政管理水平提升。一是全面深化预决算公开。坚持以公开为常态、不公开为例外，强化社会监督力度，着力打造阳光财政。二是严格贯彻落实政府性债务管理风险应急处置预案，构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制，守牢不发生区域性、系统性风险的底线，增强财政可持续性。三是转变财政支持经济发展方式，支持PPP项目实施，支持引进新经济、新业态，促进转型发展动能持续增强。实施财政中期预算管理，不断完善跨年平衡的预算安排和资金调度机制，扩大建设资金调剂空间。加大地方政府债券和专项建设基金的争取力度，推进政府购买服务管理，解决好重点领域建设资金短缺问题。四是建立存量资金常态化清理机制，除扶贫专项资金半年未使用收回重新安排外，其他结余资金和连续结转两年以上的资金，一律收回预算，统筹用于重点支出，切实解决“资金等项目”问题。五是紧紧围绕提升财政资金使用效益，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，加强绩效目标动态监控，关注支出结果和政策目标实现程度，提升公共服务质量和水平，提高人民满意度。

（五）严格依法理财，不断提高财政资金绩效。一是立足于已确立的预算制度主体框架，进一步提升预算的全面性、规范性和透明度，推进预算科学精准编制，增强预算执行刚性约束，提高财政资源配置效率。二是全面推行零基预算，实行政府预算资金统一分配权管理，公共财政资金与政府性基金、当年预算资金与上年结余资金、上级补助资金与本级财政安排资金都按照统一的预算管理程序编制预算和组织预算执行，不断增强财政综合预算统筹能力。三是坚持先预算后支出，做到精打细算、合理安排、硬化约束、追求效益，预算执行中一般不再受理工作经费追加事项。四是不断规范运行机制，深入推进简政放权，完善权责管理制度，实现“审批到哪里，监督问责到哪里”。全面推行“双随机一公开”制度，有效防范业务风险和廉政风险。认真贯彻落实中央八项规定精神，确保财政供养人员和“三公”经费只减不增，守好纪律底线。

（六）全面从严治党，加强财政干部作风建设。一是深入学习贯彻党的十九大精神，严格落实“三项机制”，教育引导干部职工坚定理想信念，旗帜鲜明讲政治。二是自觉树牢党建主业意识，严肃党内政治生活，确保承担好落实好全面从严治党职责。三是严格履行党风廉政建设“两个责任”，大力弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，时刻紧绷廉洁从政这根弦，守纪律，讲规则、管好钱、用好钱。

总之，2018年，财政转型发展和深化改革任务十分艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和社会各界的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，强化担当，开拓创新，追赶超越，全面完成各项财政工作任务，为县域经济社会发展做出新的更大的贡献。

附件：	1、1.洛川县2017年一般公共预算收入执行情况表
	2、洛川县2017年一般公共预算支出执行情况表
	3、洛川县2017年地方政府一般债券情况表
	4、洛川县2018年一般公共预算收入表
	5、洛川县2018年一般公共预算支出表
	6、洛川县2018年一般公共预算本级支出表
	7、洛川县2018年一般公共预算本级基本支出经济分类表
	8、洛川县2018年一般公共预算税收返还和转移支付表
	9、洛川县2017年一般债务债务限额和余额情况表
	10、洛川县2017年政府性基金预算收入执行情况表
	11、洛川县2017年政府性基金预算支出执行情况表
	12、洛川县2017年地方政府专项债券情况表。

13、洛川县2018年政府性基金预算收入表

14、洛川县2018年政府性基金预算支出表

15、洛川县2018年政府性基金预算本级支出预算表

16、洛川县2018年政府性基金转移支付表

17、洛川县2017年专项债务限额和和余额情况表

18、洛川县2018年社会保险基金收入预算表

19、洛川县2018年社会保险基金支出预算表